上月开了红字专用发票,本月报税时，增值税申报表附表二如何填写,

上月开了红字专用发票,本月报税时，增值税申报表附表二如何填写,

增值税申报表附表二21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的金额是指开具红字发票通知单的金额。 有进项税额转出的时候填写。 若是你是销方，开具红字发票，不需要填写21栏。

上月开具了红字发票本月增值税报税时附表一怎么填写

上月开具了红字发票本月增值税报税时附表一，如果负数发票大于正数发票就填写负数金额和负数税额，反之就填写负数发票小于正数发票的正数金额和税额。

增值税申报表附表二

你没填机动车的。填在第一栏“认证相符的防伪税控增值税专用发票”和第二栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”。

1，外贸企业销售货物的销售额1800应填写在主表的第9（免税货物销售额）栏，会自动生成在第8（免税货物及劳务销售额）栏，附表一的第十六栏（开具普通发票）也需要填写销售额。 2，进项税额（在认证后申报时）填写在附表二的24（本期认证相附且本期未申报抵扣）和25（期末已认证相符但未申报抵扣）两栏，其实对于外贸企业来说26栏也应该填，但是一般不填也可以通过所以很少有人填。 3，主表第七栏（免抵退办法出口货物销售额）是生产型出口企业填写的（因为出口企业是“免抵退”的办法），所以外贸企业不需要填写。 4，如果是纯外贸企业，没有内销业务，那么销售额一般填写在主表8、9、10三栏和附表一的第16栏。而进项填写在23、24、25、26栏，具体的按照栏次的汉字要求填写就可以，这些数额是累计的，办理退税的时候也不需要减掉，也不需要做进项转出。

税务报表的贴列，虽然有详细的规定，但不如直接咨询你的主管税务申报部门，他们讲的才是权威，因为你要想他申报。

当月开具的增值税专用发票已作废，报税时怎样填写申报表

当月开出并在当月作废的增值税专用法票，无需反应在纳税申报表之中。

汇入销项时虽然作废的发票也汇入了但其销售额及税额是没有累计。

上月开了增值税专用发票本月开红字发票，应怎么申报

贵公司本月只有红字发票，增值税纳税申报表附列资料（一），申报表销售货物栏填零，转到到下月冲减，填写申报表后可能会申报比对不符，可直接找当地主管局，人工强行比对通过。:pan.网络./s/1mi7DNRy

增值税专用发票6%申报时如何填写报表

附表一（销项税申报表）：选择税率为6%的行填写不含税收入合计，销项税额会自动计算

附表二（进项税申报表）：从认证的表单（表102）合计资料填写进项税票份数、进项税额和不含税金额

主表：不含税收入再在第二行或第三行的对应格填一遍

减免税申报表和应税服务减除专案申报表建立后空申报

预提交申报，签名确认，正式提交申报，完成

上月增值税发票税率开错，本月红冲怎么填写申报表

纳税人销售或者进口货物，除以下第二项、第三项规定外，税率为17%。 纳税人销售或者进口下列货物，税率为13%：、自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、沼气、居民用煤炭制品、图书、报纸、杂志、饲料、化肥、农药、农机、农膜、农业产品、以及国务院规定的其他货物。 纳税人出口货物，税率为零；但是，国务院另有规定的除外。 纳税人提供加工、修理、修配劳务税率为17%。纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务，应当分别核算不同税率货物或者应税劳务的销售额。未分别核算销售额的，从高适用税率。