關於進口貨物，付外匯等問題

一、進口付匯核銷監禁部分的職責(一)收拾銀行報送的進口付匯核銷單，錄入有關數據。一般請求隔日錄入結束並按付匯日期將核銷單歸檔。對有成績的核銷單及時與銀行聯繫改正。待國際進出統計申報2.0版軟體牢固運轉之後，進口付匯核銷雙數據直接從該軟體系統中提取，撤消手工錄入任務。（二)檢察進口單位的進口到貨報審跟未到貨報審，並在三個任務日內將報審表錄入打算機。檢察三項內容：1、進口單位在報審表上填寫的內容與所附單子的內容能否一致無誤；2、考核付匯單證與報關單內容能否一致；3、手工操縱時考核進口單位供給的報關單名義能否與海關的請求一致，等於否有防偽標籤、海關編號，能否有清楚的海關驗訖章等；利用報關單核對體系後用打算機核對報關單的真偽。經考核無誤，即在報審表跟報關單上加蓋報審章，將報關單跟報審表（第一聯）歸檔存放，將報審表（第二聯）的內容錄入打算機；如第一項有成績，則請進口單位改正報審表的內容後再報審；如第二項、第三項有成績，以及報關單屬於按規定應操持二次核對的範疇之內，則留存有關報關單停止二次核對，經辨別成果為實在者即將報關單退還進口單位留存，經證明存在成績的即按有關規定移交外匯檢查部分處理。（三）進口付匯備案表考核及簽發進口付匯備案表是針對一些核銷方法較特別、銀行資金傷害較大年夜及逃套匯產生頻率較高的進口付匯，如遠期信用證、異地付匯、轉口貿易、預付款等所採用的一種事先註銷、初審辦法。操持備案表標明外匯局已對上述付匯停止了重點跟蹤、註銷，並按期請求進口單位憑有關憑據向外匯局操持核銷報審。二、進口付匯核銷報審流程（一） 進口付匯到貨的數據報審1、不雅點進口付匯到貨報審是進口單位根據《進口付匯核銷監禁暫行辦法》的請求，按月將「貿易付匯到貨核銷表」及所附單證報送外匯局檢察的營業過程跟手續。2、營業考核單子根據《進口付匯核銷監禁暫行辦法》規定，進口單位「應當在有關貨物進口報關後一個月外向外匯局操持核銷報審手續」。進口單位在操持到貨報審手續時，須對應供給下列單子：（1）進口付匯核銷單（如核銷單上的結算方法為「貨到付款」，則報關單號欄不得為空）；（2）進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為「正常付匯」，企業可不供給該單子）；（3）水貨物報關單正本（如核銷單上的結算方法為「貨到付匯」，企業可不供給該單子）；（4）進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為列印件並加蓋公司章）；（5）結匯水單及收帳告訴單（如核銷單付匯原因不為「境外工程利用物質」及「轉口貿易」，企業可不供給該單子）；（6）外匯局請求供給的其他憑據、文件。上述單子的內容必須實在、完全、清楚、正確。3、操持進口付彙報審營業手續：（1）進口單位須備齊上述單子，一併交外匯局進口核銷營業人員初審。（2）初審人員對未經由過程考核的單子，應在向企業報審人員明白不克不及報審的原因撤退還進口單位。（3）初審結束後，包辦人員簽字並轉交其他營業人員複核；（4）複核人員對未經由過程考核的單子，應在向企業報審人員明白不克不及報審的原因撤退還進口單位。（5）複核無誤，則複核員簽字並將企業報審的全部單子及IC卡留存並留下企業稱號、聯繫德律風、聯繫人。（6）外匯局將留存的報關單及企業IC卡經由過程報關單檢查體系測驗報關單的真偽。如無誤，則將IC卡退進口單位，並在到貨報審表跟報關單上加蓋「已報審」章；如報關單通不過檢查，則將有關材料及情況轉檢查部分。（二）進口付匯備案手續進口付匯備案是外匯管理局依占領關法則請求企業在操持規定監督範疇內付匯或開破信用證前向外匯局核銷部分註銷，外匯局憑以跟蹤核銷的事先備案營業。1、企業在操持下列付匯或開破信用證營業時，須操持備案手續：（1） 開破90天以上（不含90天）的遠期信用證；（2） 信用證開破日期距最遲裝運日期超越90天（不含90天）；（3） 操持90天以上（不含90天）承兌交單的承兌營業；（4） 提單簽發日期距付匯日期超越90天（不含90天）的付匯交單營業；（5） 付匯日期距估計到貨日期超越90天的預付貨款；（6） 超越條約總額的15％且超越等值10萬美元的預付貨款；（7） 報關單簽發日期距付匯日期超越90天（不含90天）的貨到匯款營業；（8） 境外工程利用物質採購的付款、開證營業；（9） 轉口貿易的付款、開證營業；（10）不在名錄內企業付匯、開證營業；（11）「受外匯局實在性考核進口單位名單」內企業的付匯、開證營業；（12）經外匯局懂得認為確系特別情況，有須要重點跟蹤付匯營業。企業在操持上述備案營業前，須對應報審已簽發的估計到貨日期在上月1日前的備案表的到貨情況；不然，不予操持。2、進口單位在操持備案營業時，須對應供給下列單證：（1） 進口付匯備案請求函（請求函內容應包含請求備案原因及備案內容）；（2） 進口條約正本及重要條目複印件；（3） 開證請求書（如備案原因為「遠期信用證」，則該開證請求書上應有銀行加蓋的營業章）；（4） 進口付匯告訴單及複印件（如結算方法不為「托收」，則企業可不供給該單子）；（5） 電匯請求書（如結算方法不為「匯款」，則企業可不供給該單子）；（6） 水貨物報關單正本、複印件及IC卡（如備案原因不為貨到匯款、信用證展期，則企業可不供給該單子及IC卡）；（7） 結匯水單/收帳告訴單或轉口所得的信用證（如備案原因不為「境外工程利用物質」、「轉口貿易」，則企業可不供給該單子）；（8） 預付款保函（如備案原因不為「90天以上到貨」、超越15％且超越等值10萬美元的預付貨款，則企業可不供給該單子）；（9） 進口付匯備案表；（10）特別備案情況下，外匯局請求供給的其他憑據、文件。上述單子的內容必須實在、完全、清楚、正確。3、企業在操持進口付匯備案營業時應根據差其余備案情況對應供給上述單子，並按照下列請務實現備案手續：（1） 企業應提前三個任務日將有關單子交外匯局核銷營業人員初審；（2） 初審無誤，考核人員將單子報送主管領導審批；（3） 營業人員應於企業備案當日（或次日，「受外匯局實在性考核進口單位名單」內企業除外）將經由過程初審的單子報送主管領導審批；主管領導在次日（或第三日，「受外匯局實在性考核進口單位名單」內企業除外）將審批成果退考核人員；對審批未經由過程的備案，考核人員須及時向企業表明原因。（4） 審批通事先，由考核人員告訴企業（或由企業主動查詢）備案成果，並將加蓋「進口付匯核銷公用章」的備案表及所附單證退還企業；同時，將備案表第四聯及有關單證複印件一併留存、輸機；三、效勞監督機制企業在操持付彙報審、備案營業時，若有疑問可來人直接向核銷營業人員諮詢；核銷營業人員在對外操持營業或接待來人諮詢時，應掛牌效勞；如企業在操持壹般營業中發明核銷營業人員未按有關法則操持營業並對企業形成侵害的，可直接向其主管下級領導反應、贊揚。