1、如果是上交的税款没有计提的话，只需要将梁腔计提补上就可以了;2、如果查询过后发现不是计提的问题，那么可以将资产的负债表进行一个重新分类再观察应交税费有没有出现变化;3、如果是交税金交多了的话，那么下个月胶钱的时候少交-点就可以了。以上就。

问题一：资产负债表中应交税金期末数是负数，为什么会出现负数 资产负债表里的应交税恭是负数就说明有尚未抵扣完的进项税，还有一种情况就是没有计提所得税、城建税教育附加等就交纳了，之后也没有补提。你们公司应该属于前者，有尚未抵扣完的进项税。这与。

应交税金-应交增值税-出口退税在贷方，是指应收的退税款，严谨来说，应交税金-应交增值税-出口退税需通过对应的资产类科目“应收出口退税”来核算，如果应交税金-应交增值税-出口退税在贷方，那么其对应的应收出口退税在借方，即是指应收未收的退税款。。

应交税金-应交增值税-出口退税在贷方，是指应收的退税款，严谨来说，应交税金-应交增值税-出口退税需通过对应的资产类科目“应收出口退税”来核算，如果应交税金-应交增值税-出口退税在贷方，那么其对应的应收出口退税在借方，即是指应收未收的退税款。。

工业企业出口增值税退税账务处理是， 借：其他应收款—应收出口退税款（增值税）， 应交税费—应交羡陪增值税（出口抵减内销产品应纳税额）， 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）。 应交税费—应交增值税（出口退税）科目在贷此皮方余森派差额。

调账把应交税费调平方法如下：应交税费出现负数，也就是说科目余额表“应交税费”科目出现借方余额，体现在资产负债表上就是负数。应交税费出现负数的情况及对应的做平会计分录如下：1、进项税额大于销项税额，增值税有留抵税额，属于正蠢逗常现象，不需要调。

问题一：应交税金为负数怎么处理 应交税金出现负数主要是:未交税金正常情况下,在提取的时候所反映的余额应该是贷方余额.未交税金”期末数是负数,说明在交纳税金的时候多于你提取的数.也就是说交多了.不是什么大问题,下个月再进行调整就可以了. 主。

应交是不会退税的。年收入89000元，应纳所得额10600元，国家法定减除费用60000元，可以倒算出你的扣除项18400元。你可以自己查找扣除项是否未全部申报。扣除项主要包括以下：1、专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的。

分录是没问题的。理论上是贷方这个应交税费-应交增值税（出口退税）留下来了，余额越滚越大。科目本身是贷方没有借方的，这是应缴增值税明细账的结构决定的。但实际工作中，为了账簿对应关系明晰，一般在年末会做一个冲销的分录，这样第二年建新帐时，除了有。

成品油进口税：关税1%，增值税17%，税号27101210。在执行过程中，依照税率征收从低适用原则，2014年柴油、汽油进口税率应为1%，其他并不实际使用。。

程序如下：先联系出版社索取图书出版资料表格等，填写好后，通过网络或传真传给出版社，然后传书稿（一般要求定稿、全稿），中心初审，通过后，签出版协议。需要费用：书号费用＋编辑、排版印刷费用＋印刷费用。以10万字的内芯黑白图书为例，印1000本，。